大恒新紀元科技發展有限公司有關北京證監局對公司采取責改對策所決定的整改方案

證券代碼：600288 股票簡稱：大恒科技 序號：臨2025-004

大恒新紀元科技發展有限公司

有關北京證監局對公司采取責改

對策所決定的整改方案

本公司董事會及全體董事確保本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準確性和完整性承當某些及連帶責任。

大恒新紀元科技發展有限公司（下稱“企業”）于2024年12月25日接到中國證監會深圳監管局（下稱“北京證監局”）開具的《關于對大恒新紀元科技股份有限公司采取責令改正措施及對嚴宏深、謝燕采取出具警示函措施的決定》（[2024]310號）（下稱《決定書》）。

接到《決定書》后，公司高度重視，及時與企業全體董事、公司監事、高管人員及有關部門工作人員進行了通報、傳遞，認真反思了企業在內控管理、財務會計、信息公開管理方面存在的問題和不足，并組織相關人員以及有關部門，根據企業具體情況，對《決定書》中涉及的有關問題系統梳理和有針對性地剖析討論，與此同時根據法律法規、規范性文件的規定及要求，制定切實可行的整改方案，認真落實整改對策?，F將實際整改情況報告如下所示：

一、存在的問題及改進措施

（一）信息公開不到位。一是未及時披露分公司簽署的重要協議書。二是未決議及公布出讓北京市大恒自主創新科技有限公司股權及財務資助事宜。

1、狀況簡述：

（1）未及時披露分公司簽署的重要協議書。公司控股子公司泰州市明昕微電子技術有限責任公司（下稱“泰州市明昕”）于2024年1月31日與泰州市工業園區簽署附起效標準協議書，承諾若利益相關方簽定出讓泰州市明昕100%股份的協議書，泰州市明昕需承擔8,019.08萬余元負債。公司未于2024年1月31日及時披露泰州市明昕與泰州工業園區簽訂協議事宜，反而是于4月18日與股權轉讓合同事宜一起對外披露，存有信息公開不到位情況。

（2）未決議及公布出讓北京市大恒自主創新科技有限公司（下稱“大恒自主創新”）股權及財務資助事宜。2023年11月，公司控股子公司我國大恒（集團公司）有限責任公司（下稱“我國大恒”）將大恒自主創新100%股權轉讓給普通合伙人丁冰。公司股權轉讓前，企業對大恒自主創新貸款1,287.38萬余元，公司股權轉讓造成原是合并報表范圍內對子公司貸款處于被動構成了對其他公司的財務資助，且支助目標最近一期財務數據表明負債率超出 70%。上述事項企業不履行審議程序并及時披露。

2、改進措施：

（1）健全信息公開有關工作機制。對公司重大事項內部結構申報步驟進一步細化，確立重大事情內部報告程序流程，對信息報告的途徑和機制進一步調整和強化，明確責任主體，確保董事會、董事長助理及證券事務部能及時、精確、全方位、全面地掌握公司重大事項。在相關事宜碰觸《上市公司信息披露管理辦法》《上海證券交易所股票上市規則》等法律法規和行政規章所規定的公布要求時，立即組織相關人員對事項展開判斷和核查，并履行信息披露義務。

（2）強化對公司相關人員的培訓與學習。企業組織相關人員進一步加強學習培訓《上市公司信息披露管理辦法》《上海證券交易所股票上市規則》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第1號一一規范運作》等有關法律法規、行政規章，進一步提高相關負責人的專業素質、提高自律意識。現階段，公司已經產生常態化開展董事、公司監事、高管人員、各個部門及其各分公司、子公司的負責人以及其它承擔信息公開責任的公司員工和單位進行信息披露規則等方面的專業培訓。

（3）追責有關人員的責任。公司將對以上信披違規事項有關責任人進行內部指責，并將此事件結論列入責任人員的年度績效考核中。

（4）填補審議程序并披露。企業已經在2024年12月24日舉辦第九屆董事會審計委員會2024年第三次會議、第九屆董事會第六次會議，于2025年1月10日舉辦2025年第一次股東大會決議，決議并且通過《關于追認出售控股孫公司暨被動形成財務資助的議案》，企業對大恒自主創新公司股權轉讓及財務資助事項展開追認。具體內容詳見公司在2024年12月26日公布的《關于追認出售控股孫公司暨被動形成財務資助的公告》（臨2024-058）。后面，企業將督促大恒自主創新對于剩下未償還一部分按時還貸，確保公司財產安全，及時披露進度。

（5）企業將十分重視信息公開管理方面，規定董事、公司監事、高管人員及有關部門工作人員提升其崗位履職的規范意識，提升相關負責人對法律法規及信息公開的認知，提高信息公開工作能力，提高關鍵少數工作人員的履職能力，按照有關規定進行披露工作中，著力提升信息公開品質，增強對重大事情信息公開的敏感性，以保證信息公開的時間也立即，信息公開的內容真實、精確、詳細。

3、整改責任人及整改責任單位：當時任職董事長助理、證券事務部及有關部門。

4、整改完成時長：已完成整改，后續將不斷標準實行。

（二）信息公開有誤。2023年年度報告原料和庫存產品資產減值準備、其他應付款款項性質公布不正確。

1、狀況簡述：

（1）2023年年度報告原料和庫存產品資產減值準備公布不正確。填報財務報表附注時，企業控股孫公司北京市大恒圖像視覺效果有限責任公司（下稱“大恒圖像”）、控股孫公司北京市中科大洋信息科技有限公司（下稱“現大洋信息內容”）資產減值準備填寫不正確，大恒圖像將庫存產品跌價準備799.59萬余元填至原料跌價準備，現大洋信息內容將原料跌價準備175.39萬余元填至庫存產品跌價準備，造成原料期終跌價準備賬戶余額多公布 624.20萬余元、庫存產品期終跌價準備賬戶余額公布有誤少公布624.20萬余元，不受影響企業2023年度財務報表。

（2）2023年年度報告其他應付款款項性質公布不正確。年報中將會對安徽廣播電視臺的其他應付款款項性質公布為往來賬，實際為擔保金，不受影響企業2023年度財務報表。

2、改進措施：

（1）進行會計專題培訓，切實提高財務人員的財務核算專業能力，壓實成本核算基本，進一步明確相關業務的賬務處理標準，從而確保財務核算準確性。

（2）強化對《上市公司信息披露管理辦法》《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第2號一年度報告的內容和格式》以及其它有關信息披露監管現行政策課程的學習，深刻認識到精確公布會計信息的價值，擺脫因工作失誤所導致的出錯，提高責任意識，提高財務信息披露品質，確保公司依法依規執行公布責任。嚴格執行公司內控里的報告編制步驟對匯報開展編寫、核查，避免此類情況再次出現。

3、整改責任人及整改責任單位：財務經理及相關人員、財務部門及有關部門。

4、整改完成時長：已完成整改，后續將不斷標準實行。

（三）成本核算有誤。一是收入核算有誤，部分項目無法適當鑒別單項履約義務或跨期確認收入。二是因賬齡分析、庫存報表等統計分析有誤，造成2023年應收帳款、合同資產、存貨減值有誤。三是用以租賃的累計折舊平攤有誤，造成2023年別的主營業務成本和成本費用分派有誤。四是信譽資產組帳面價值計算不正確。五是一部分歷史時間本年度小額貸款收益未入賬、產品成本與營業費用區劃有誤。

1、狀況簡述：

（1）收入核算有誤，部分項目無法適當鑒別單項履約義務或跨期確認收入。部分項目無法適當將后面維保服務識別為單項履約義務并獨立確認收入，反而是于工程驗收時一次性確認收入，且部分項目于年末工程驗收但于第二年確認收入，導致企業2023年度多計主營業務收入163.54萬余元，占有率0.07%，多計資產總額109.58萬余元，占有率2.78%；導致企業2022年度少計主營業務收入229.53萬余元，占有率0.10%，少計資產總額156.57萬余元，占有率2.01%；導致企業2024年度多計主營業務收入74.30萬余元，多計資產總額47.41萬余元，影響公司2024年度主營業務收入、資產總額已調節，最后以年檢數據信息為標準。

（2）因賬齡分析、庫存報表等統計分析有誤，造成2023年應收帳款、合同資產、存貨減值有誤。

因為公司一部分應收賬款賬齡不正確，造成2023年多計應收賬款減值提前準備0.22萬余元，影響公司2023年度資產總額的0.005%，對企業2023年度資產總額、歸屬于母公司所有者的資產總額危害忽略不計；

因為公司一部分質量保證金存有未能及時轉到合同資產的現象，造成合同資產與應收帳款列報有誤，企業2022年、2023年應收帳款未能及時轉到合同資產金額分別是658.27萬余元、22.80萬余元，不受影響企業2022年度、2023年度資產總額；

因為公司沒有將做到質保期限的質量保證金轉到應收帳款，反而是全額的計提減值準備，造成2023年多計提減值112.89萬余元，少計資產總額112.89萬余元，影響公司2023年度資產總額的2.86%；

另因為公司原料、庫存產品在各個庫房間調拔時沒有使用最開始入庫時間測算庫存報表造成庫存報表有誤，2023年少計提存貨跌價提前準備15.56萬余元，影響公司2023年度資產總額的0.39%。

（3）用以租賃的累計折舊平攤有誤，造成2023年別的主營業務成本和成本費用分派有誤。企業、我國大恒及子公司北京市中科大洋高新科技發展股份有限公司（下稱“中科大洋”）存有將自購固資租賃狀況，企業將這些累計折舊所有記入成本費用，未按照出租面積占有率或其它有效方式為租賃服務成本和成本費用之間合理安排，造成2023年少計別的主營業務成本260.39萬余元、多計成本費用260.39萬余元，不受影響企業2023年度資產總額。

（4）信譽資產組帳面價值計算不正確。中科大洋在預估包括信譽資產組帳面價值時沒有依照早期取得控制權時候的占股比例測算，造成小看中科大洋資產組帳面價值538.40萬余元，但并未危害商譽減值測試結論，不受影響企業2023年度有關財務報表。

（5）一部分歷史時間本年度小額貸款收益未入賬、產品成本與營業費用區劃有誤。2012年至2015年期內，企業機器視覺技術各個部門存有小額貸款收益未入賬狀況，大恒圖像存有產品成本與營業費用區劃不準確的狀況。

2、改進措施：

（1）對于收入核算有誤難題

企業組織財會人員對《企業會計準則第14號一一收入》開展學習，規定財會人員努力學習新會計準則，進一步明確相關業務的賬務處理標準，標準收入成本等財務核算全過程與資金支付程序，確立等級分類審批權，審查薄弱點及不合規情況。就發現的問題規定立即整改，加強管理制度執法力度，避免類似事件再次出現。企業將長期加強落實會計有關內控制度工作中，不斷壓實會計會計核算基礎工作中。后面公司將根據具體業務開展情況，持續推進對數據和財務人員的學習培訓，進一步嚴格執行賬務處理。

增強財務稽核查驗的幅度及內部控制審計工作頻率，增加與審計工作的交流幅度，提高會計信息。不斷完善財務報表、學科等核查體制，健全多級別核查步驟。充分運用財務部里的查驗監督職責，強化對公司內控制度的重要性的監管力度，保證內控制度獲得有效落實，以確保財務信息披露信息真實性、精確性、完好性。

提升財務部與各個業務部門的溝通交流，實時掌握工程施工和進展狀況，尤其是針對金額較大的合同項目，在合同簽署、成本測算、項目執行、工程結算等環節，創建財務部與業務部門的即時協調機制，把握新項目動態化，對財務報表產生不利影響的事宜，及時向各個部門溝通協商。尤其是在新項目生產物料、勞務派遣等成本項目增加變化時，財務部須密切關注，對工程預算費用及時調節，保證對工程實時掌握，充分體現會計如實反映業務流程的本質，以提升成本費用財務核算精確性、立即性和完整性。

企業各個部門提升開始與顧客按樣版層面查賬的次數和范圍，便于能及時發現潛在的問題，并將該反饋機制給財務部門開展會計賬務處理，以保證經營收入可以如實反映新項目具體工作進展。

（2）對于應收帳款、合同資產、存貨減值不準確的難題

企業定期檢查成本核算系統區分的賬齡分析及庫存報表進行確認，核查正確與否，如出現賬齡分析區劃不正確，及時向系統運維經銷商建立聯系，及時處理發生的問題。

與此同時公司按照《企業會計準則》及相關規定的需求，對財務會計管理制度中有關應收帳款、合同資產、存貨核算，及其壞賬計提、跌價準備記提的有關規定和實際商譽減值測試程序進行了進一步規范健全，升級了有關資產、庫存商品及信譽等方面的減值的內部控制制度，充足與各個部門進行交流，按政府會計準則需要對應收帳款、合同資產、庫存商品進行了詳細的整理，以保證企業在負債表日通過利用科學合理的商譽減值測試程序流程精確計量檢定資產凈值，并立即、清晰地記提各項準備，充分體現公司財產的真實情況。后面，企業將加強監管，在確保資產管理和成本核算實效性、準確性的同時推動公司財產的改善，進一步提高財產經營效率。

企業組織財會人員對《企業會計準則》所涉及到的應收賬款壞賬提前準備計提減值等知識進行系統化學習培訓，并對相關規定進行努力學習與總結，以嚴格執行《企業會計準則》的需要對應收賬款計提減值準備。

公司已經機構財會人員以及相關管理者開展學習活動《企業會計準則第1號一一存貨》和《企業會計準則第8號一一資產減值》，重點強調并要求加強對存貨的監控和資產減值風險分析，并要求財務部對企業庫存商品計提跌價準備時，保持高度的謹慎性原則，準確識別減值跡象。并進行內部討論，做好事先預警信息、事中監督、過后匯總，立即、謹慎、全面地計提減值準備。除此之外，企業將強化內部監督，定期不定期對公司及各子公司的財務核算、應收帳款、庫存管理、合同資產、其他應付款等制度落實進行審計，關鍵監管、監管分公司庫存商品、應收帳款、合同資產、其他應付款等事宜，預防內控風險，防止會計差錯的產生。

（3）對于租賃累計折舊平攤不準確的難題

提升會計專業技能培訓，集中學習《企業會計準則第3號一一投資性房地產》里的相關政策規定及其《企業會計準則》的相關規定，進一步規范會計核算制度，提升成本核算職位的實際操作水準；

創建租賃資產臺賬，與行政物業部門每月按時溝通交流，密切關注和更新租賃資產狀況，全面掌握租賃房產合同信息內容，準確記錄出租面積、租賃期、租金價格等信息；

明確租賃房地產成本分攤方式，提升計算過程審核，及時發現和改正計算忽略和誤差，給予準確的計算結論。

（4）對于信譽資產組帳面價值計算不正確問題

公司高度重視商譽減值測試難題，再次認真學習了《企業會計準則第8 號一一資產減值》的相關規定，進一步規范信譽資產減值測試，與對口專業組織求教學習培訓，制訂商譽減值測試實際操作規范程序，并按要求不斷實行，并結合整改方案，對信譽再次展開了商譽減值測試。

（5）對于歷史時間本年度小額貸款收益未入賬、產品成本與營業費用區劃不準確的難題

企業增強了采購管理，關心簽合同時的收款賬號，并且從庫存管理及其往來賬查賬和分析層面對于此事給予操縱，加大了對技術咨詢人員工時候的管理方法，盡可能按服務區劃施工時間。

同時公司進一步加強財會人員對企業會計準則的學習和培訓，加強財務人員的業務和會計融合能力，進一步提升財務核算的精確性，壓實成本核算基礎性工作，保證財務核算和財務管理的規范化，提高企業規范運作能力和財務信息披露品質。

由于以上成本核算有誤事宜影響收益額度占相匹配本年度占比比較小、危害額度比較小，故此次整頓不追溯調整之前年度收益。

3、整改責任人及整改責任單位：財務經理及相關業務工作人員、財務部門及相關業務單位。

4、整改完成時長：已完成整改，后續將不斷標準實行。

（四）內控缺陷。某些新項目先發貨補銷售出庫單辦理手續，生產領料審核不合規或者未保留相關記錄、存有無法依照內部結構購置管理程序開展供應商選擇及購置比較的現象。

1、狀況簡述：

（1）某些新項目先發貨補銷售出庫單辦理手續。現大洋信息內容存有已竣工驗收新項目在驗收后仍有關鍵產品出庫的舉動，系先發貨補銷售出庫單辦理手續。

（2）生產領料審核不合規或者未保留相關記錄。大恒圖像一些產品具體申領物料與BOM明細有所差異，對于差別原材料申領，企業以郵件或紙版的方式進行審核，一部分存有再補狀況，未及時詳細在系統中體現差別原因和申請流程。

（3）大恒圖像存有無法依照內部結構購置管理程序開展供應商選擇及購置比較的現象。

2、改進措施：

（1）提升銷售出庫單管理方法。重新整理和優化了銷售出庫單申請流程，保證銷售出庫單辦理手續在貨物傳出前進行，避免先發貨補相關手續個人行為。在系統中設定銷售出庫單的審批節點，保證安排發貨和入庫辦理手續同歩進行。對每個項目開展嚴格把關，保證不留死角的銷售出庫單紀錄，補充并確定手續，并及時開展審計，避免類似情況的再次出現。

（2）標準生產領料申請流程。提升生產領料管理方法，保證原材料申領與BOM明細一致，對差別狀況進行科學審核并保留完整記錄。規定生產部嚴格執行BOM明細開展領料單，若有差別，需要提供詳盡差別表明，再經過專業申請流程。在系統中設定領料單申請流程，規定領料單差別須通過系統軟件紀錄并保留審核運動軌跡。對領料單過程的審核紀錄開展定期維護，保證合規。

（3）提升供應商選擇及購置比較規章制度。嚴格執行內部結構購置管理程序開展供應商選擇和采購比較，保證采購決策全透明、有效、合規管理。健全經銷商審查規章制度，確保經銷商根據規范化的審查程序流程挑選。保證在每一次采購時開展最少三家供應商比較，嚴格審核采購決策，確保沒有沒按規定執行采購比較的現象。對采購工作流程進行必要的內部控制審計，保證供應商選擇與購置比較合規管理。

（4）健全內控制度管理體系。對內部控制體系進行檢查與修定，明確職責、加強業務培訓、健全申請流程，保證所有環節都是有追朔記錄。對內部控制體系進行全方位核查和優化，補充完善眾多環節的內控措施。常態化開展內控培訓，保證全體人員了解和活動公司的內部控制制度。不斷完善內部控制審計體制，保證不斷監管與改進。

（5）加強整改追蹤和執行。確保整改措施的落實，并設立專門的整頓追蹤工作組進行監管與執行。創立整頓專項小組，按時追蹤改進措施的執行情況，及時上報整改進度。在整改意見出臺后開展分階段查驗，評定整改成效，確保問題得到從根本上解決。依據整改成效進一步調整和完善相關規章制度。

企業針對上述內控缺陷難題，制定詳細的改進措施要嚴格落實。通過完善銷售出庫單、生產領料、供應商選擇及購置比較等方面一系列規章制度，確保各項工作操作規程全透明，防止出現違規行為。整頓環節中，應加強監測和財務審計，保證整改措施合理落地式并不斷優化內控制度。

3、整改責任人及整改責任單位：公司管理人員、財務經理及相關業務工作人員、財務部門及相關業務單位。

4、整改完成時長：已完成整改，后續將不斷標準實行。

二、整改落實情況匯總

此次北京證監局對企業所進行的監督檢查，對進一步健全公司內控、財務制度、提升信息公開品質也起到了關鍵專業指導和促進作用。企業將強化和監管機構的交流和聯絡，及時掌握政策資訊與監管關鍵點，仔細地做好各項改進措施。

企業以此次整頓為突破口，根據系統梳理和詳細分析，對企業規范運作、信息公開有關各項任務有了更為清晰的認知，關鍵提升了規范意識、擔當意識、危機意識，提升工作人員的業務能力和專業能力，并督促盡職履責，確保信息公開的實際、精確、詳細、立即、公平公正，提高公司規范運作水準。

特此公告。

大恒新紀元科技發展有限公司股東會

2025年1月18日

證券代碼：600288 股票簡稱：大恒科技 序號：臨2025-005

大恒新紀元科技發展有限公司

有關子公司為控股孫公司提供保證

及質押擔保的通知

本公司董事會及全體董事確保本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對信息的真實性、準確性和完整性承當某些及連帶責任。

核心內容提醒：

● 被擔保人名字：北京市中科大洋信息科技有限公司（下稱“現大洋信息內容”，為公司控股子公司北京市中科大洋高新科技發展股份有限公司（下稱“中科大洋”，企業占股比例70.69%）全資子公司）；

● 此次擔保額度及已具體為他們提供的擔保余額：此次擔保額度金額為7,000萬元整，截至本公告日，公司已經具體為他們提供的擔保余額706.89萬余元（沒有此次）；

● 此次貸款擔保無質押擔保；

● 無貸款逾期對外擔保。

一、貸款擔保狀況簡述

公司控股子公司中科大洋向其控股子公司現大洋信息內容向北京銀行股份有限公司北京中關村支行申請辦理rmb7,000萬余元綜合授信給予保證擔保，并以其坐落于北京海淀區東北旺西路8號樓甲11號樓的自有產權住房為本次綜合授信給予質押擔保。

公司在2024年3月28日舉行的第八屆董事會第二十七次會議及2024年6月26日舉行的企業2023年本年度股東大會審議通過了《關于為控股子公司提供擔保額度的議案》，允許企業（包含子公司）為本公司下級子公司給予合計不超過rmb60,000萬余元貸款擔保（含借款、信用證開證、銀行匯票、票據貸款擔保、內保外貸等）信用額度，在其中，為負債率超70%被擔保對象做擔保信用額度不得超過20,000萬余元，為資產負債率低于70%被擔保對象做擔保信用額度不得超過40,000萬余元。企業2023年年度股東大會允許受權老總在信用額度范圍之內簽署擔保協議，授權有效期至2024年年度股東大會舉辦之日止。具體內容詳見公司在2024年3月29日上海市區交易所網站（www.sse.com.cn）公布的《關于為控股子公司提供擔保額度的公告》（臨2024-013）。

此次被擔保方現大洋信息內容截止到2024年9月30日負債率為64.00%，公司控股子公司中科大洋為現大洋信息內容本次7,000萬人民幣綜合授信做擔保包括在年度受權額度內，并符合公司生產經營的需求，不存在損害公司與中小型股東利益的情況。

二、被擔保人基本概況

公司名字：北京市中科大洋信息科技有限公司

統一社會信用代碼：9111010869956452X6

成立年限：2010年1月18日

注冊資金：10,000萬余元

公司注冊地址：北京海淀區中關村軟件園11棟樓207、209室

法人代表：王學明

業務范圍：

科研開發、專利技術轉讓、技術服務、專業技術培訓、技術咨詢；市場銷售廣播電視設備、通信設備、電子計算機、軟件及附屬設備；租用計算機及附屬設備、通信設備；數據處理方法；基礎軟件服務項目；經濟貿易咨詢；商務咨詢；企業管理服務；資本管理；投資管理；生產制造計算機設備；進出口業務、技術進出口。（企業依法自由選擇經營范圍，開展業務；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依核準的具體內容開展業務；不得參與當地國家產業政策嚴禁與限制類項目的生產經營。）

現大洋信息為企業控股孫公司，企業直接持有公司控股子公司中科大洋70.69%股份，現大洋信息為中科大洋全資子公司，其最近一年又一期財務數據如下所示：

截止到2023年12月31日，現大洋信息內容經審計之后的總資產為42,782.04萬余元，總負債為30,555.20萬余元（在其中銀行借款總金額3,000萬余元，營業利潤總金額30,491.20萬余元），資產總額為12,226.85萬余元，主營業務收入為45,405.38萬余元，凈利潤為1,205.27萬余元。

截止到2024年9月30日，現大洋信息內容未經審計的總資產33,832.82萬余元，總負債21,653.26萬余元（在其中銀行借款總金額0萬余元，營業利潤總金額21,589.26萬余元），資產總額為12,179.56萬余元，主營業務收入15,252.14萬余元，凈利潤為-47.29萬余元。

三、擔保協議主要內容

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中科大洋因其坐落于北京海淀區東北旺西路8號樓甲11號樓的自有產權住房為本次授信額度給予質押擔保。

四、貸款擔保的必要性和合理化

以上貸款擔保為滿足現大洋信息內容運營要求，根據公司總體發展戰略規劃，被擔保方為公司發展合并報表范圍里的控股孫公司，公司對其日常生產經營風險及管理決策可以有效操縱，并立即操控其資信狀況。此次擔保額度不得超過董事會及股東大會授權的擔保額度，且被擔保人個人信用穩步增長、具備償債能力指標，貸款擔保嚴控風險，不存在損害公司及股東利益的情形。

五、股東會建議

公司在2024年3月28日舉行的第八屆董事會第二十七次會議以7票允許，0票反對，0票放棄審議通過了《關于為控股子公司提供擔保額度的議案》，允許企業（包含子公司）為本公司下級子公司給予合計不超過rmb60,000萬余元貸款擔保（含借款、信用證開證、銀行匯票、票據貸款擔保、內保外貸等）信用額度，在其中，為負債率超70%被擔保對象做擔保信用額度不得超過20,000萬余元，為資產負債率低于70%被擔保對象做擔保信用額度不得超過40,000萬余元。

企業2023年年度股東大會允許受權老總在信用額度范圍之內簽署擔保協議，授權有效期至2024年年度股東大會舉辦之日止。

此次被擔保方現大洋信息內容截止到2024年9月30日負債率為64.00%，公司控股子公司中科大洋為現大洋信息內容本次7,000萬人民幣綜合授信做擔保包括在年度受權額度內，并符合公司生產經營的需求，不存在損害公司與中小型股東利益的情況。

六、總計對外擔保數量和貸款逾期貸款擔保總數

截至本公告日，公司及子公司貸款擔保金額達rmb60,583.91萬余元，占最近一期經審計公司凈資產的32.35%。企業無對外擔保（不包含對子公司貸款擔保）及貸款逾期貸款擔保。

特此公告。

大恒新紀元科技發展有限公司股東會

2025年1月18日