興業銀行證券股份有限公司有關深圳譽辰精密機械制造有限責任公司2024年度持續督導工作中監督檢查匯報

興業銀行證券股份有限公司（下稱“興業證券”或“承銷商”）做為深圳譽辰精密機械制造有限責任公司（下稱“譽辰智能化”或“企業”）首次公開發行股票并在科創板上市的持續督導組織，依據證監會《證券發行上市保薦業務管理辦法》（下稱“《保薦辦法》”）及其《上海證券交易所上市公司自律監管指引第11號一一持續督導》的有關規定，對譽辰智能化2024年1月1日至此次監督檢查期內（下稱“本持續督導期內”）進行了現場查驗?，F就此次當場檢查情況報告如下所示：

一、此次監督檢查的相關情況

承銷商于2024年12月23日至27日對譽辰智能化進行了現場查驗。參與人員為尹涵、鄒倚風。

現場檢查中發現，承銷商融合譽辰智能化的具體情況，與譽辰智能化高管人員開展采訪；現場察看譽辰智能化的關鍵生產經營場所；查看譽辰智能本持續督導期內舉行的歷年來三會文檔、會議資料等；查看企業本持續督導期內創建或修改的企業章程、三會議事規則、相關內部控制制度文檔；查看企業定期報告、臨時性報告等信息公開文檔；了解產品本持續督導期間發生的關聯方交易、境外投資材料；查看企業募資賬表、募集資金使用憑據、募資帳戶銀行對賬單材料等，并在前述工作的同時實現了此次監督檢查匯報。

二、對監督檢查事宜逐一發布的建議

（一）公司治理結構和內控制度狀況

監督檢查工作人員查看了譽辰智能化最新企業章程、三會議事規則以及其它內控制度的管理制度等，查看了企業本持續督導期限內舉行的股東會、董事會監事會和股東會的會議報告、提案、決定、會議紀要，并密切關注以上召開程序流程是不是依法依規。

核查意見：

經現場檢查，承銷商覺得：本持續督導期限內，企業章程和公司治理制度完善、合規管理，管理制度獲得有效落實；公司股東大會、股東會、監事會的分權制衡合理運行，決策和會議制度合規管理，會議紀要詳細，會議資料保存著；公司的董事、監事和高級管理人員可以按有關規定的需求履行義務，內控制度獲得有效落實。

（二）信息公開狀況

監督檢查工作人員查看了企業本持續督導期公開披露文檔、投資人調查紀錄，并且對信息公開文件信息適用文檔進行了對比剖析。

企業2023年度信息公開評估結果為C，針對上述情況，承銷商催促上市企業高度重視信息公開品質，并且于2024年12月23日對企業開展專題培訓。公司管理人員十分重視，舉辦了董事、監事及高管人員開展信息公開專題培訓大會，專題學習。

核查意見：

經現場檢查，承銷商覺得：本持續督導期限內，譽辰智能化信息公布不存在虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏。

（三）企業的自覺性及與大股東、控股股東及其它關聯企業經濟往來狀況

監督檢查工作人員查看了企業的《關聯交易管理制度》，實地查看了企業的生產經營情況，并采訪企業董事長助理掌握今天企業獨立運作狀況、公司和大股東、控股股東及其它關聯方的交易及經濟往來狀況。

核查意見：

經現場檢查，承銷商覺得：本持續督導期限內，譽辰智能資產詳細，工作人員、組織、業務流程、會計保持獨立，不會有關聯企業違反規定占據上市企業資產的情況。

（四）募集資金使用狀況

譽辰智能化首次公開發行股票募資已經全部儲放至募集資金專戶，分別與專用賬戶開立銀行及承銷商簽訂了募資資金監管協議。監督檢查工作人員采訪了企業相關負責人，實地查看了募投項目當場建設進度，親自前往金融機構打印出募集資金專戶銀行對賬單，查看了企業募集資金使用賬表、與募集資金使用有關的會議紀要、公示材料等。

承銷商發覺2024年度，企業募集資金的儲放存在以下難題：

2024年9月27日，企業在興業深圳分行申請辦理授信額度項下固定資產貸款業務流程（額度2000萬余元，到期還款日2025年9月27日，貸款支付形式為自主支付），因金融機構經辦人員業務經理填寫錯誤，且受銀行業務無法校檢專用賬戶屬性的緣故，造成信貸資金當天下柜發放至募集資金專戶。因期內正逢十一假期，至2024年10月8日工作開始，企業實際操作信貸資金自主支付時，發覺信貸資金誤放募資戶，及時通知興業深圳分行反映問題，經溝通交流多方確定，2024年10月10日，企業通過已發放至募資戶2000萬余元原信貸資金償還本筆貸款本息，將募集資金專戶復原回專用賬戶使用情況。

除上述情況個人行為外，公司不存在別的募集資金使用與管理的不規范情況。

核查意見：

經現場檢查，承銷商覺得：企業2024年度存有因管理人員粗心大意造成銀行借款資產不正確發放至募集資金專戶的情況，有關情況的危害已清除，不斷時間很短，未危害募資工程項目的應用方案，不會有對上市公司以及公司股東造成損害的狀況。

除了上述不合規情形外，譽辰智能化募集資金的儲放與使用合乎證監會和上海交易所的有關規定以及公司募資資金管理辦法的相關規定，企業使用募資已按照規定依法履行有關決策制定和必要信息披露程序流程，不會有相關法律法規嚴禁或違規募集資金的狀況。

（五）關聯方交易、對外擔保、重要境外投資狀況

監督檢查工作人員查看了企業的《關聯交易管理制度》《對外擔保管理制度》《對外投資管理制度》，與公司高級管理人員展開了采訪，查看了公司相關三會會議文件、企業征信報告及信息公開文檔，了解到了企業的關聯方交易、對外擔保、重要境外投資等狀況。

依據公司新聞，2024年度，企業收購深圳嘉洋電池有限公司（下稱“嘉洋充電電池”）60%的股份。上述事項已經進行了企業第一屆股東會第二十次大會、第一屆職工監事第十五次會議審議通過，再經過2024年第二次臨時性股東大會審議通過。

核查意見：

經現場檢查，承銷商覺得：譽辰智能化對此關聯方交易、對外擔保等重大境外投資建立了完善的內控制度，本持續督導期限內，譽辰智能化不存在違規關聯方交易、對外擔保及重要境外投資等情況。

（六）經營情況

監督檢查工作人員查看了公司及同業競爭上市企業定期報告、行業分析報告，與企業董事長助理等相關人員進行了溝通，了解公司的市場環境和經營效益狀況。

2024年1-9月，企業實現營收43,369.17萬余元，同比減少47.26%；完成歸屬于上市公司股東的扣非的凈利潤-7,300.73萬余元，同比減少303.56%。關鍵變動原因取決于：1、2024年新能源車及儲能技術在經歷一輪高速發展后增長速度有所放緩，受下游企業要求變緩危害上市企業今天驗收的機器設備降低，確定的收入減少；2、隨著下游產業降成本工作壓力進一步向上游傳輸，累加領域生產能力結構性過剩等多種因素，鋰電設備行業競爭加劇，上市企業產品毛利率明顯下降；3、上市企業按會計制度計提信用減值損失和資產減值準備較去年同期提升。

核查意見：

經現場檢查，承銷商覺得：本持續督導時間段內，公司經營狀況正常的，運營模式、市場環境未發生重大變化，公司治理結構和經營經營管理模式正常的。針對公司2024年1-9月銷售業績狀況，承銷商將持續關注公司經營情況，催促公司按照要求執行年報披露時間等信息披露義務。

（七）保薦代表人覺得應給予監督檢查的其他事宜

無。

三、上市企業應注意的事項與建議

承銷商報請公司繼續嚴格執行《公司法》《證券法》《上海證券交易所科創板股票上市規則》等相關法律法規的需求，逐步完善上市公司治理構造，及時履行信息披露義務。嚴格執行《上市公司監管指引第2號一上市公司募集資金管理和使用的監管要求》《上海證券交易所科創板上市公司自律監管指引第1號一規范運作》及其企業章程等相關規定，不斷、科學安排募集資金使用，根據實際情況穩步推進募投項目的基本建設及實施，保證募投項目進行以實現預期收益率。

四、存不存在《保薦辦法》、上海交易所相關規則要求應向中國證監會、上海交易所匯報的事宜

此次監督檢查沒有發現譽辰智能化存有依據《保薦辦法》《上海證券交易所上市公司自律監管指引第11號一一持續督導》等相關規則所規定的理應向中國證監會和上海交易所匯報的事宜。

五、上市公司及別的中介機構的相互配合狀況

在承銷商此次持續督導監督檢查工作中過程中，譽辰智能化積極主動提供所需文件材料，及時安排承銷商與高管人員等有關采訪，為本次監督檢查帶來了必須的適用。

六、此次監督檢查的觀點

通過此次監督檢查，承銷商覺得：譽辰智能化在公司治理結構、內控制度、信息公開、自覺性、與控股股東及其它關聯企業經濟往來、募集資金使用、關聯方交易、對外擔保、重要境外投資及其經營情況等重要層面合乎證監會、上海交易所的相關規定。

保薦代表人 ：______________ ______________

尹 涵 王海桑

興業銀行證券股份有限公司

2025年1月10日